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现金治理制度
总 则
为增强云胶集团西盟有限公司（以下称公司）现金治理 ，包管现金清静 ，规范现金使用 ，杜绝州不对理占用和损失 ，凭证国家《现金治理暂行条例》 ，团结本公司现真相形 ，特制订本制度。
现金收取规模
第一条 小我私家购置公司的物品或接受劳务。
第二条 小我私家还款、赔偿款、 ？罴氨赣媒鹜嘶。
第三条 无法治理转账的销售收入和缺乏转账起点的小额收入。
第四条 其他必需收取现金事宜。
第三章 现金的使用规模
第五条 职工人为、津贴 ，小我私家劳务酬金。公司支付给承包人的干胶款、林管费、帮助费、税改费及土地租金等（属于国家项目资金的按项目资金治理要求执行）。
第六条 种种劳保、福使用度以及国家划定的对小我私家的其他支出。
第七条 支付企业外部小我私家的劳务酬金。
第八条 向小我私家收购农副产品和其他物资价款。
第九条 出差职员必需随身携带的差盘缠。
第十条 结算起点以下（1000元）的零星支出。
第十一条 按划定需要支付现金的其他支出。
第四章 库存现金的限额
第十二条 公司财务部要团结现金结算量与开户行的合理距离审定库存现金的限额 ，公司本部限额为5000元 ，制胶厂3000元 ，生产队2000元。
第十三条 审定后的库存现金金额 ，出纳员必需严酷遵守若爆发意外损失 ，超限额部分的现金损失由出纳员肩负赔偿责任。
第五章 现金支付的划定
第十四条 本部、制胶厂、生产队治理职员接纳人为卡发放人为 ，承包人的承包收入条件具备的生产队一律以打卡形式发放。
第十五条 尚未使用人为卡发放的生产队 ，要求提取现金当天发放完毕 ，特殊情形当天未能兑完人为的生产队 ，要求队委组建联防及清静守卫步伐 ，安排3人以上职员认真看护 ，确保现金的清静 ，在三天内仍未兑完人为的生产队 ，应将余留现金报送到财务部留存。
第十六条 现金收付必需坚持收有凭、付有据 ，梗塞由于现金收支不清、手续不全而泛起的一切误差。
第十七条 出纳员在收、付现金时 ，应仔细审核收支款票据的各项内容 ，收付款时坚持扑面点清 ，应认真判别钞票的真伪 ，避免假币或收错。若爆发误收假币或短款 ，由出纳员肩负损失。
第十八条 现金收讫或付讫无误后 ，要在收付款凭证上加盖现金收、付讫章和出纳员小我私家章 ，并实时体例现金日志账凭证。
第十九条 关于需支付现金的营业 ，出纳必需审查现金支付的正当性与和合理性 ，认真审查原始凭证的真实性与准确性 ，审查是否切合公司划定的签批手续 ，关于不切合划定或凌驾现金使用规模的支付营业 ，会计职员不得治理。
第二十条 禁绝以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结 ，不得跨期、跨月处置惩罚账务。
第二十一条 天天收入的现金 ，应实时足额送存银行 ，不得坐支。
第二十二条 因支付所在远、交通未便、银行结算未便 ，且生产谋划急需或特殊情形必需使用大额现金的 ，由使用部分向财务部提出申请 ，经分担财务向导的准许后方可支付现金。
第二十三条 财务认真人或主管会计应按期监盘库存现金（一周一次） ，确保账账相符 ，账实相符。发明溢余或欠缺 ，实时查明缘故原由 ，按划定程序报批处置惩罚。由于出纳员自身责任造成现金欠缺 ，出纳员认真全额赔偿责任 ，造成重大损失的 ，应依法追究责任人的执法责任。
第六章 现金的保管
第二十四条 现金保管的责任人为出纳员（在未设出纳的条件下生产队由会计保管）。出纳员应由忠实可靠、事情责任心强、营业熟练的会计职员担当。
第二十五条 现金保管要有响应的保管步伐 ，包管柜应存放于结实适用、防潮、防水、透风较好的地方 ，且房间应有铁栏杆、防盗门。在有监控的条件下 ，包管柜应安排在监控的区域内。
第二十六条 包管柜钥匙由出纳员或现金责任人保管 ，不得交其他人代管。
第二十七条 出纳员或现金保管职员事情变换时 ，应替换包管柜密码。包管柜钥匙、密码丧失或爆发故障 ，应连忙报向导处置惩罚 ，不得随意找人修理或修配钥匙。
第二十八条 现金以外的物品 ，若有价证券、增值税专用发票等 ，如需存放在包管柜内 ，应治理交接手续。
第二十九条 出纳员或现金保管职员到银行存取大额现金 ，必需有保安职员或指定的职员护送 ，并安排专车接送。
第七章 附 则
第三十条 任你博农业科技开发分公司现金治理制度遵照《任你博现金治理制度》执行。
第三十一条 本制度由公司财务部认真诠释。
第三十二条 本制度自2018年1月1日起施行。